El origen de la investigación
está en los ingentes datos sobre evasión fiscal aportados por el ex empleado
del HSBC Hervé Falciani. El juez de la Audiencia Nacional José de la Mata
empezó a investigar las actividades del HSBC en
España con relación a la lista Falciani, que agrupa
a más de 600 titulares españoles de cuentas opacas con un valor de cerca de
6.000 millones de euros en la sede suiza de HSBC. Entre los titulares estaban
varios miembros de la familia Botín.
La Audiencia Nacional abrió la
investigación sobre el HSBC ("Diligencias Previas 63/2013 HSBC Asunto
FALCIANI") por presuntos delitos contra la Hacienda Pública y blanqueo de
capitales tras recibir una denuncia de la Fiscalía Anticorrupción, que
había abierto sus propias pesquisas tras recibir un escrito de Falciani en el
que se ofrecía a colaborar con la Justicia española en la lucha contra el
fraude fiscal, el blanqueo y la financiación de las organizaciones criminales.
La Fiscalía concluyó su investigación en mayo de
2013, cuando presentó tres denunciadas, una de ellas en la Audiencia Nacional.
Las otras se presentaron -al tener Hacienda propia- en Navarra y el País Vasco.
El juez De la Mata investiga si el HSBC colaboró en
el manejo de dinero ilícito por parte de sus clientes y si había un
conocimiento del delito de blanqueo de capitales.También, si la entidad ejerció
de forma ilegal una actividad regulada en España.
Uno de los informes en los que se basó la apertura
de la investigación penal, elaborado por la ONIF (la unidad de Hacienda
especializada en la investigación del fraude), sostenía que ciertas conductas
"de ocultación de rentas y patrimonios podrían haber sido amparadas,
cuando no favorecidas, por la propia entidad bancaria suiza HSBC PRIVATE BANK
SUISSE". "Existen indicios", proseguía, "de que la
mencionada entidad, bien a través de sus oficinas centrales en Suiza, o bien a
través de sus sucursales en territorio español o en terceros países, pudo
ofrecer a personas físicas residentes en España la posibilidad de colocar
sustanciales sumas de dinero en cuentas patrimoniales opacas".
E
Al mismo tiempo, el juez de la Mata ha enviado a
los juzgados ordinarios los casos de 40 clientes (personas o grupos familiares)
del HSBC que se considera que han podido cometer fraude fiscal. Todos ellos
aparecían en la lista Falciani.
En el transcurso de esta investigación se incoaron
estas 40 piezas separadas, una por cada persona o grupo familiar. Se comprobó
la falta de conexión entre estas personas -sólo tenían en común que eran
inversores depositarios de fondos en el HSBC- y que, por la cauntía defraudada
en cada caso, no la competencia debe ser la de los juzgados del lugar donde
residían fiscalmente los investigados en 2008, cuando se produjeron los
supuestos delitos.
Las investigaciones se reparten ahora entre todas
las comunidades autónomas salvo Aragón, Extremadura, Galicia, Asturias y La
Rioja.
Fuente: elmundo.es, Fernando Lázaro – Manuel Marraco, 03/06/2016 12:51
El Juzgado Central de Instrucción número 4 de la Audiencia Nacional ha archivado la causa abierta contra el presidente del Banco Santander, Emilio Botín, y varios miembros de su familia por presuntos delitos contra la Hacienda Pública y falsedad documental en el caso de las cuentas suizas del HSBC al aceptar la regularización practicada, según el auto dictado el 22 de mayo de 2012.
El juez Fernando Andreu concluye que " la regularización practicada por los denunciados se puede considerar que es correcta y anterior a que se hubiera incoado, por los órganos de la AEAT, un procedimiento de inspección o de verificación, concurriendo, en este caso, la excusa absolutoria del art 305.4 CP", que permite las regularizaciones fiscales antes de la comunicación al contribuyente de la apertura de un expediente por parte del fisco. Por ello exime de responsabilidad penal al presidente de la entidad cántabra y a cinco de sus hijos, así como a su hermano Jaime Botín y a sus respectivos cinco hijos.
"El sindicato de técnicos del Ministerio de Hacienda Gestha considera que el archivo de la querella contra la familia Botín por la presunta comisión de delitos de fraude fiscal "demuestra" el "trato de favor" dado por la Agencia Estatal de la Administración Tributaria (AEAT).
A juicio de Gestha, la AEAT había otorgado a la familia Botín "una segunda oportunidad para pagar voluntariamente", un "privilegio" que, según ha denunciado, no tienen el resto de ciudadanos investigados y sancionados por discrepancias con los datos declarados.
En un comunicado, el sindicato ha opinado que el "trato de favor" que, a su juicio, dio la AEAT "no es la herramienta adecuada para hacer emerger las bolsas de dinero negro", como --ha dicho-- "tampoco lo es" la amnistía fiscal que el Gobierno de España ha aprobado.
"Este tipo de medidas, cuya ineficacia ya quedó patente en ocasiones anteriores, suponen un agravio comparativo hacia los asalariados y las rentas de capital sujetas a retención que se encuentran bajo el control exhaustivo de Hacienda, y atentan contra el principio de igualdad tributaria recogido en la Constitución", ha aseverado.
Gestha ha subrayado que el auto señala que las autoridades de la AEAT disponían de la información de las cuentas opacas en el banco suizo HSBC desde el 24 de mayo de 2010, lo que hubiera permitido iniciarles una inspección cinco semanas antes de la prescripción.
De esta forma, a juicio de Gestha, "desmiente" la versión del anterior director de la AEAT, Luis Pedroche, que apuntó a que la falta de tiempo recomendaba enviar un requerimiento para presentar declaraciones complementarias "voluntarias".
Para el sindicato, la Agencia Tributaria "no debió permitir" en su momento que los 300 contribuyentes investigados regularizasen voluntariamente su situación fiscal "a cambio sólo" de los recargos por presentación extemporánea e intereses de demora, lo que --sostiene-- les permitió librarse de las sanciones y de una posible condena penal.
El secretario general de Gestha, José María Mollinedo, ha defendido que la denuncia archivada por la Audiencia Nacional "pone de relieve la falta de interés y la calculada incapacidad" de la Agencia Tributaria, que, en su opinión, dedicó a la investigación "muy pocos efectivos".
Por otro lado, Gestha ha criticado la "deficiente investigación judicial" de los presuntos delitos de estos contribuyentes al asignarse sólo a dos peritos judiciales que, a su juicio, "no han podido más que limitarse a verificar exclusivamente la información incompleta aportada por las defensas de los imputados."
Fuentes:
http://gestha.es/index.php
http://estaticos.elmundo.es/documentos/2012/05/22/auto_botin.pdf
http://observatoriodelacorrupcion.blogspot.com.es/2010/06/caso-cuentas-banco-hsbc.html
Falciani destapó en España 250 millones de 659
defraudadores.
La fiscal se opone a la entrega: “No se puede
perseguir a quien delata a los evasores”.
Juan Fernández-Miranda, ABC 16-4-2013
- Entrevista exclusiva en vídeo a Hervé Falciani, el informático que sacó del banco privado suizo HSBC la mayor lista de evasores fiscales de la historia:
http://www.eldiario.es/economia/Falciani-cabeza-detras-origen-sistema_0_142086399.html
- Técnicos de Hacienda: "Sí hace falta más voluntad política".
El presidente de Gestha, Carlos Cruzado, señala la importancia que Falciani concede a la Fiscalía Anticorrupción:
http://www.eldiario.es/economia/Tecnicos-Hacienda-falta-voluntad-politica_0_142436072.html
El TS confirma la sanción de 2,1 millones a HSBC por
no identificar a sus clientes.
El Supremo ratifica la multa impuesta por Economía a
la filial del banco suizo por infringir varias medidas de prevención de
blanqueo de capitales.
El tribunal rechaza el argumento de la entidad de la
“rígida protección” del secreto bancario en Suiza.
Diario de Mallorca (diariodemallorca.es) 22-4-2013
- Entrevista exclusiva en vídeo a Hervé Falciani, el informático que sacó del banco privado suizo HSBC la mayor lista de evasores fiscales de la historia:
http://www.eldiario.es/economia/Falciani-cabeza-detras-origen-sistema_0_142086399.html
- Técnicos de Hacienda: "Sí hace falta más voluntad política".
El presidente de Gestha, Carlos Cruzado, señala la importancia que Falciani concede a la Fiscalía Anticorrupción:
http://www.eldiario.es/economia/Tecnicos-Hacienda-falta-voluntad-politica_0_142436072.html
- Inspectores de Hacienda: "Ojalá hubiera
muchos Falciani".
José María Peláez, miembro de la Organización
Profesional de Inspectores de Hacienda del Estado (IHE), asegura que es
probable que algunas de las personas de la 'lista Falciani' se hayan acogido a
la amnistía fiscal.
http://www.eldiario.es/economia/Inspectores-Hacienda-Ojala-Falciani_0_142436550.html
- "Tiene que tener un gran apoyo ciudadano."
El presidente de ATTAC subraya la importancia de que la ciudadanía se
movilice a favor de las causas que defiende Falciani.http://www.eldiario.es/economia/tener-gran-apoyo-ciudadano_0_142436202.html
Registran la sede del Banco Santander en la investigación
por blanqueo al HSBC abierta tras el 'caso Falciani'.
elmundo.es, Fernando Lázaro – Manuel Marraco, 03/06/2016 12:51
